Nuevas Directrices de la CNMV para la Auditoría Forense en Entidades Financieras

La Comisión Nacional del Mercado de Valores (CNMV) ha publicado recientemente una actualización de sus directrices sobre procedimientos de auditoría forense aplicables a entidades financieras. Este movimiento responde a la creciente complejidad de los esquemas de fraude y a la necesidad de reforzar la transparencia en el sector.

En F.R.I.G.Y.A., hemos analizado en profundidad estas nuevas disposiciones. Las principales novedades incluyen requisitos más estrictos para la documentación de evidencias digitales, la obligatoriedad de planes de diligencia debida ampliada en procesos de fusiones y adquisiciones, y un enfoque renovado en la evaluación de riesgos de cumplimiento normativo (Compliance) en tiempo real.

Para los consejos de administración, esto implica una revisión inmediata de sus protocolos internos. La auditoría forense ya no es una herramienta reactiva, sino un componente proactivo de la gobernanza corporativa. La correcta implementación de estas directrices no solo mitiga riesgos legales, sino que también protege el valor de la marca y la confianza de los inversores.

Nuestro equipo de inteligencia financiera forense está preparado para asistir a su institución en la adaptación a este nuevo marco regulatorio, garantizando que sus procesos investigativos y de due diligence cumplan con los más altos estándares.